Steuerberechnung für Deutschland: Für 2024 und 2025 berechnet der Bericht § 23, § 22 Nr. 3 sowie die geschätzte zusätzliche Einkommensteuer, den Soli und die Kirchensteuer; 2026 wird klar als vorläufige Auswertung für das laufende Jahr gekennzeichnet. Ohne vollständige Angaben listet der Bericht stattdessen die Prüfpunkte für den Steuerberater.

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Krypto-Steuerrechner Deutschland

Wähle deine Börse, lade den vollständigen CSV-Export hoch und ergänze optional MetaMask, Phantom oder Wallet-Adressen. In Minuten erhältst du eine EUR-Vorschau mit FIFO-Haltefristzuordnung, Tausch-Erkennung und Krypto-Werten für deine jahresweite Freigrenzenprüfung.

Vorschau sofort Ohne Registrierung § 23 EStG 1-Jahres-Haltefrist 2024 · 2025 · 2026 vorläufig
Schritt 1
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Schritte 3-5

Deine Daten für eine sofortige Vorschau

Beginne mit dem CSV-Export deiner Börse oder mit einer Wallet-Adresse. Beides lässt sich kombinieren, damit Anschaffungskosten, DeFi und On-Chain-Bewegungen vollständiger abgedeckt sind.

CSV oder Wallet Kombinierbar Ohne Konto
Börsen-Daten
Börse wählen und CSV hochladen

Die Auswahl stellt sicher, dass Spalten und Transaktionstypen deiner Datei richtig gelesen werden. Lade den vollständigen Export ab Kontoeröffnung hoch.

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CSV hier ablegen
Wähle oben die Börse, exportiere den vollständigen Transaktionsverlauf und ziehe die Datei hierher, oder .

Börse auswählen und den Verlauf von der Kontoeröffnung bis heute exportieren:

  • Binance: Wallet → Asset-Verlauf → Transaktionshistorie exportieren → Kontoeröffnung bis heute → Generieren
  • Coinbase: accounts.coinbase.com → Statements (Kontoauszüge) → benutzerdefinierten Auszug erstellen → Kontoeröffnung bis heute, CSV
  • Kraken: Profil-Icon → Documents → Create Export → Ledger, vollständiger Verlauf, CSV → Generate (kommt als .zip)
  • Andere Börsen: Exportiere die vollständige Transaktionshistorie als CSV. Die Schritte findest du auf der jeweiligen Rechner-Seite.

Nur Wallet? Überspringe diesen Schritt und scanne direkt deine Adresse. Lade immer den vollständigen Verlauf inklusive Vorjahre hoch, damit die Haltefrist korrekt berechnet wird.

Wallet- und Plattformdaten kombinieren
Optionale Wallet-Abdeckung
MetaMask, Phantom oder manuelle Adressen

Verbinde dein Wallet für schnelleren Import oder gib EVM-, Solana- und BTC-Adressen manuell ein.

Nur lesend. EVM-Wallets schneller importieren.
Nur lesend. Solana-Wallets schneller importieren.
oder Wallet-Adresse manuell eingeben
Wallet-Adresse eingeben
📡 40+ unterstützte Netzwerke 🌐 Phantom + SPL-Verlauf ⚖ Protokollzuordnung + Prüfhilfen 💰 Max. 5 Wallets
Wähle deine Börse und lade den CSV-Export hoch, oder füge eine Wallet-Adresse hinzu, um die Vorschau zu starten.
Ohne Registrierung § 23 EStG angewandt Nur lesender Zugriff Haltefrist berechnet

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Alle Quellen in einem Rechner

Börsen-CSV und Wallets für § 23 EStG zusammenführen

Vom Börsen-Export bis zu MetaMask, Phantom und manuellen Adressen - die Vorschau ist darauf ausgelegt, einen komplexen Steuerprozess strukturiert, zuverlässig und schnell zu machen.

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Haltefrist

1-Jahres-Haltefrist nach § 23 EStG

Über ein Jahr gehalten: Gewinn steuerfrei. Innerhalb eines Jahres: steuerpflichtig. FIFO bestimmt, welche Einheiten zuerst veräußert gelten. Tausch setzt die Haltefrist für den neuen Token neu.

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Tausch

Krypto-zu-Krypto als Veräußerung

BTC gegen USDT oder ETH gegen SOL tauschen: das BMF behandelt jeden Tausch als Veräußerung. Veräußerungserlös ist der Marktwert des erhaltenen Tokens zum Tauschzeitpunkt.

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Abdeckung

Wallet + CSV kombinieren

Füge MetaMask, Phantom und manuelle Adressen zu deinem Börsen-CSV hinzu, um DeFi, On-Chain-Transfers und Aktivität auf 40+ unterstützten Netzwerken, Solana und Bitcoin abzudecken.

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Freigrenze

1.000-Euro-Freigrenze Warnung

Die Freigrenze ist kein Freibetrag: bei Überschreitung wird der gesamte Gewinn steuerpflichtig. Der Rechner warnt, wenn du dich der Freigrenze näherst.

💰
Einkünfte

Staking und Earn getrennt erfasst

Staking-, Earn- und Lending-Erträge werden als sonstige Einkünfte nach § 22 Nr. 3 EStG erfasst und zum EUR-Marktwert bei Zufluss bewertet. Die erhaltenen Token gelten mit diesem Wert als angeschafft.

📄
Prüfhilfe

Bericht für die Steuerprüfung

Der EUR-Bericht ordnet Gewinne und Verluste aus § 23 EStG, Staking-Erträge und die Anschaffungskostenhistorie als Prüfhilfe ein. Im freigegebenen 2024/2025-Privatvermögenspfad enthält er Anlage-SO-Arbeitswerte und eine inkrementelle Steuerberechnung; 2026 ist vorläufig, und nicht freigegebene Fälle erhalten einen Prüfbericht.

Detaillierter EUR-Bericht, einmalig bezahlt

Die Vorschau ist kostenlos. Der kostenpflichtige PDF-Bericht enthält EUR-Veräußerungsaufzeichnungen, FIFO-Haltefristzuordnung, Krypto-Einkünfte, Bestände und einen Prüfpfad. Er enthält die Prüfpunkte für den Steuerberater, bei ausgefülltem optionalen Steuerdaten-Feld zusätzlich die geschätzte Mehrsteuer. Bei Exchange-CSVs zählen nur steuerpflichtige Veräußerungen und Einkünfte; Wallet-Scans werden nach Wallet-Transaktionen berechnet.

Bis 50 Ereignisse
€29
51 - 100
€39
101 - 500
€49
501 - 1.000
€59
1.001 - 3.000
€79
3.001 - 5.000
€99
5.001+
€129

Krypto-Steuern in Deutschland berechnen: so gehst du vor

Steuerpflichtige in Deutschland unterliegen dem Einkommensteuergesetz: Gewinne aus dem Verkauf von Kryptowährungen innerhalb der Haltefrist sind als privates Veräußerungsgeschäft nach § 23 Abs. 1 Satz 1 Nr. 2 EStG steuerpflichtig. Nach über einem Jahr Haltedauer sind Gewinne steuerfrei. Jeder Tausch (auch Krypto-zu-Krypto) ist ein Veräußerungsvorgang und setzt die Haltefrist für den erhaltenen Token neu. Der Rechner führt deine Börsen-Exporte und Wallet-Verläufe zusammen und ordnet sie diesen Regeln zu.

In drei Schritten zur Vorschau

  1. Börse wählen und CSV hochladen: Exportiere den Verlauf von der Kontoeröffnung bis heute, nicht nur das Steuerjahr. Nur so lassen sich Anschaffungskosten und Haltedauer korrekt bestimmen.
  2. Wallets ergänzen (optional): Verbinde MetaMask oder Phantom nur lesend oder gib bis zu fünf EVM-, Solana- oder Bitcoin-Adressen ein. Übertragungen zwischen eigenen Quellen werden beim Zusammenführen abgeglichen.
  3. Vorschau prüfen: Du siehst erkannte Veräußerungen, Krypto-Einkünfte, die Abdeckung deiner Daten und den Preis, bevor du etwas bezahlst.

Die häufigsten Fehler beim Versteuern von Krypto

  1. Tausch übersehen: BTC gegen USDT, ETH gegen SOL oder jeder andere Krypto-Krypto-Swap ist eine Veräußerung nach Auffassung des BMF. Veräußerungserlös entspricht dem Marktwert des erhaltenen Tokens zum Zeitpunkt des Tauschs. Gewinne sind steuerpflichtig, wenn die Haltefrist unterschritten wird.
  2. Freigrenze falsch verstehen: Die 1.000-Euro-Grenze nach § 23 EStG ist eine Freigrenze, kein Freibetrag. Bei einem Jahresgewinn von 1.000 Euro wird der gesamte Betrag - nicht nur der übersteigende Teil - versteuert.
  3. Unvollständigen Verlauf importieren: Die Haltefrist wird ab Anschaffungsdatum gemessen. Wer nur den Verlauf des aktuellen Jahres hochlädt, riskiert falsche Haltedauer-Berechnungen. Lade immer den kompletten historischen Verlauf inklusive Vorjahre hoch.

Wie Krypto-Transaktionen nach § 23 EStG besteuert werden

Das Finanzamt behandelt Kryptowährungen als "andere Wirtschaftsgüter" gemäß § 23 Abs. 1 Satz 1 Nr. 2 EStG. Der Bundesfinanzhof hat dies mit BFH IX R 3/22 vom 14. Februar 2023 bestätigt. Das BMF-Schreiben vom 6. März 2025 enthält die aktuelle Verwaltungsauffassung zu Bewertung, Aufzeichnung und Methoden.

Kostenbasis-Methode: Das BMF akzeptiert FIFO für die Bestimmung der Haltefrist und die Durchschnittsmethode für die Bewertung der Anschaffungskosten - konsistent pro Wallet oder Börse angewandt. Verluste aus § 23 EStG können nur mit Gewinnen aus § 23 EStG verrechnet werden, nicht mit anderen Einkünften.

Haltefrist und 1.000-Euro-Freigrenze

Die 1-Jahres-Haltefrist ist das entscheidende Merkmal der deutschen Krypto-Besteuerung. FIFO bestimmt, welche Einheiten als zuerst veräußert gelten. Jeder Tausch setzt die Haltefrist für den erhaltenen Token neu.

Die 1.000-Euro-Freigrenze gilt für den Gesamtgewinn aus privaten Veräußerungsgeschäften (§ 23 EStG) im Kalenderjahr. Sie ist eine Freigrenze, kein Freibetrag. Bei Überschreitung wird der gesamte Gewinn versteuert.

Staking, Earn und DeFi

Staking- und Earn-Erträge sind bei Zufluss in der Regel als sonstige Einkünfte nach § 22 Nr. 3 EStG steuerpflichtig, bewertet zum EUR-Marktwert bei Erhalt. Die empfangenen Token gelten mit diesem Wert als angeschafft; die 1-Jahres-Haltefrist läuft ab dem Erhaltszeitpunkt. DeFi-Vorgänge wie Liquidity Pools, Wrapping oder Bridging können je nach Protokollstruktur als Tausch gelten. Unklare Vorgänge werden im Bericht zur Prüfung markiert. Bitte wende dich für deine konkrete Situation an einen Steuerberater.

Meldepflicht der Anbieter ab 2026: KStTG / DAC8

Das Kryptowerte-Steuertransparenz-Gesetz (KStTG) setzt die europäische DAC8-Richtlinie in deutsches Recht um. Es verpflichtet Krypto-Anbieter, die in den Anwendungsbereich fallen, ab 2026 zur jährlichen Meldung von Nutzer- und Transaktionsdaten an das Bundeszentralamt für Steuern (BZSt). Die erste Meldung für das Kalenderjahr 2026 ist bis zum 31. Juli 2027 fällig. Selbstverwaltete Wallets fallen nicht unter diese Anbieterpflicht; deine eigene Erklärungspflicht besteht unverändert.

Rechner für einzelne Börsen und Wallets

Binance · Coinbase · Kraken · Bybit · MetaMask · Phantom

Auch verfügbar: alle Steuerrechner für Deutschland, der Leitfaden zur Krypto-Steuer in Deutschland und die Ausfüllhilfe zur Anlage SO.

Steuerprüfung

Offizielle Steuerquellen für Deutschland

Zuletzt geprüft: . Wir prüfen die deutsche steuerliche Behandlung auf dieser Seite gegen das BMF-Schreiben zu virtuellen Währungen und sonstigen Token, bevor wir Seitentexte oder Berichtsannahmen veröffentlichen. DYOR.tax ist Steuersoftware, keine persönliche Steuerberatung.

Offizielle Steuerquellen

Häufig gestellte Fragen

Wähle deine Börse aus, lade den vollständigen CSV-Export hoch und ergänze optional MetaMask, Phantom oder Wallet-Adressen. Die kostenlose Vorschau zeigt erkannte Veräußerungen, Krypto-Einkünfte, die Abdeckung deiner Daten und den Preis, bevor du etwas bezahlst.

CSV-Exporte von Binance, Coinbase, Kraken, Bybit, OKX, Crypto.com, Bitstamp, Bitfinex, Gate.io, MEXC, Poloniex, Revolut und Robinhood. Dazu kommen MetaMask und weitere EVM-Wallets, Phantom und Solana-Adressen sowie Bitcoin-Adressen. Der Wallet-Scan ist nur lesend.

Nein. Du kannst nur einen Börsen-CSV hochladen, nur eine Wallet-Adresse scannen oder beides kombinieren. Eine Wallet-Verbindung ist nur lesend; es werden keine Private Keys und keine Freigaben zum Ausgeben benötigt.

Gewinne aus privaten Veräußerungsgeschäften mit Kryptowerten werden nach § 23 EStG erfasst. Verkäufe und Tausche innerhalb eines Jahres sind steuerpflichtig und werden mit dem persönlichen Einkommensteuersatz (14-45%) plus 5,5% Solidaritätszuschlag besteuert. Nach Überschreiten der 1-Jahres-Haltefrist sind Gewinne steuerfrei.

Die Freigrenze ist kein Freibetrag. Liegt der Gesamtgewinn aus privaten Veräußerungsgeschäften (§ 23 EStG) im Kalenderjahr bei weniger als 1.000 Euro, ist er steuerfrei. Ab 1.000 Euro wird der gesamte Gewinn - also nicht nur der übersteigende Teil - versteuert. Verluste und Gewinne aus verschiedenen Kryptowerten werden addiert.

Die Haltefrist wird ab dem Anschaffungsdatum gemessen. Fehlen frühere Käufe, fehlen auch Anschaffungskosten und Haltedauer für spätere Verkäufe. Exportiere deshalb den Zeitraum von der Kontoeröffnung bis heute.

Die Vorschau ist kostenlos. Der detaillierte EUR-Bericht kostet je nach Ereigniszahl einmalig 29 bis 129 Euro. Er enthält die Prüfpunkte für den Steuerberater, bei ausgefülltem optionalen Steuerdaten-Feld zusätzlich die geschätzte Mehrsteuer.

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