Leitfaden zu Steuerunterlagen: Deutschland
Unterlagen, Anschaffungskosten, Anlage SO und offizielle Quellen.
Leitfaden lesen →DYOR.tax / Deutschland
Krypto-Steuer in Deutschland.
Rechner, Unterlagen & Leitfäden.
- Vorschau kostenlos
- Ohne Registrierung
- § 23 EStG
- 1-Jahres-Haltefrist
- Anlage SO
- 2024 · 2025 · 2026 vorläufig
Schritt 1
Land wählen
Wendet die richtigen Steuerregeln von Anfang an an.
Schritt 2
Steuerjahr wählen
Vorschau für das Jahr, das du erklären möchtest.
Schritte 3-5
Deine Daten für eine sofortige Vorschau
Beginne mit dem CSV-Export deiner Börse oder mit einer Wallet-Adresse. Beides lässt sich kombinieren, damit Anschaffungskosten, DeFi und On-Chain-Bewegungen vollständiger abgedeckt sind.
CSV oder Wallet
Kombinierbar
Ohne Konto
Börsen-Daten
Börse wählen und CSV hochladen
Die Auswahl stellt sicher, dass Spalten und Transaktionstypen deiner Datei richtig gelesen werden. Lade den vollständigen Export ab Kontoeröffnung hoch.
CSV hier ablegen
Wähle oben die Börse, exportiere den vollständigen Transaktionsverlauf und ziehe die Datei hierher, oder .
Börse auswählen und den Verlauf von der Kontoeröffnung bis heute exportieren:
- Binance: Assets → Asset-Verlauf → Transaktionshistorie exportieren → Anpassen (über 6 Monate) → Generieren
- Coinbase: Profilsymbol → Einstellungen → Konten → Statements → benutzerdefinierter Auszug, CSV
- Kraken: Profilsymbol → Dokumente → Export erstellen → Ledgers, CSV → Generate (eine .zip zuerst entpacken)
- Andere Börsen: Exportiere die vollständige Transaktionshistorie als CSV. Die Schritte findest du auf der jeweiligen Rechner-Seite.
Nur Wallet? Überspringe diesen Schritt und scanne direkt deine Adresse. Lade immer den vollständigen Verlauf inklusive Vorjahre hoch, damit die Haltefrist korrekt berechnet wird.
Wallet- und Plattformdaten kombinieren
Optionale Wallet-Abdeckung
MetaMask, Phantom oder manuelle Adressen
Verbinde dein Wallet für schnelleren Import oder gib EVM-, Solana- und BTC-Adressen manuell ein.
Nur lesend. EVM-Wallets schneller importieren.
Nur lesend. Solana-Wallets schneller importieren.
oder Wallet-Adresse manuell eingeben
Wallet-Adresse eingeben
📡 40+ unterstützte Netzwerke
🌐 Phantom + SPL-Verlauf
⚖ Protokollzuordnung + Prüfhilfen
💰 Max. 5 Wallets
Wähle deine Börse und lade den CSV-Export hoch, oder füge eine Wallet-Adresse hinzu, um die Vorschau zu starten.
Ohne Registrierung
§ 23 EStG angewandt
Nur lesender Zugriff
Haltefrist berechnet
Starte direkt mit dem Rechner: Börsen-CSV hochladen oder Wallet scannen und eine kostenlose EUR-Vorschau erhalten. Darunter findest du die Unterlagen für die Anlage SO, alle Rechner für Börsen und Wallets sowie die wichtigsten Regeln zu § 23 EStG.
Steuerberechnung für Deutschland: Für 2024 und 2025 berechnet der Bericht § 23, § 22 Nr. 3 sowie die geschätzte zusätzliche Einkommensteuer, den Soli und die Kirchensteuer; 2026 wird klar als vorläufige Auswertung für das laufende Jahr gekennzeichnet. Ohne vollständige Angaben listet der Bericht stattdessen die Prüfpunkte für den Steuerberater.
EUR-Veräußerungsaufzeichnungen, FIFO-Haltefristen, Krypto-Einkünfte und eine inkrementelle Steuerberechnung für qualifizierte Privatfälle – mit klar gekennzeichnetem Prüfbericht.
STARTE MIT DEINEM LAND
Anlage SO.
Die Unterlagen hinter der Erklärung.
Steuerpflichtige private Veräußerungen und einschlägige weitere Krypto-Einkünfte gehören in die jeweils passenden Bereiche der Anlage SO. Offizielle Quellen →
Leitfaden zu den Steuerunterlagen ansehen: Deutschland →Bezugszeitraum: 2025
1. Januar 2025 – 31. Dezember 2025
Währung: EUR
Diese Übersicht betrifft Privatvermögen. Die gewählte Methode ist für den jeweiligen Kryptowert in einer Wallet bis zur vollständigen Veräußerung dieses Bestands beizubehalten.
STEUERRECHNER
Wähle deinen Rechner
Strukturierte EUR-Unterlagen für die deutsche Steuerprüfung. Persönliche Einkommensteuer und jahresweite Freigrenzen prüfst du anschließend mit allen erforderlichen Angaben.
Krypto-Steuerrechner Deutschland
Alle QuellenBörsen-CSVs und Wallets in einer Vorschau kombiniert, auf einer eigenen Seite.
Binance
BörseSpot, Simple Earn (Flexible und Locked), Launchpool und über 75 Transaktionstypen. Importiere den kompletten Verlauf für die korrekte Haltefrist-Berechnung.
Coinbase
BörseTrade, Advanced (ehemals Pro), Earn und USDC Rewards. Coinbase betreibt die Coinbase Germany GmbH mit BaFin-Kryptoverwahrlizenz. CSV-Export über Statements.
Kraken
BörseSpot, Futures, Staking und Earn. Kraken ist in Deutschland weit verbreitet und hat europäische Präsenz. Ledger-Export als CSV über Dokumente und Export erstellen; kommt der Download als .zip, zuerst entpacken.
Bybit
BörseSpot, Easy Earn (Flexible und Fixed) und Derivate. Bybit hat keine bestätigte deutsche EU-Niederlassung. Die Meldepflicht liegt direkt beim Nutzer.
WALLETS UND ON-CHAIN
MetaMask, Phantom und Polymarket direkt auf einen Blick
Drei eigene Boxen für Wallet-Scanning, Solana-Aktivität und Prediction-Market-Fälle in Deutschland.
MetaMask
WalletRead-only-Scan für Ethereum, Base, Arbitrum, Polygon und weitere EVM-Chains. Gut für Swaps, DeFi, Staking und Wallet-Historien, die nicht sauber im CSV landen.
Phantom
WalletSolana-Verläufe mit SPL-Token, Memecoins, Jupiter- und Raydium-Swaps sowie Staking-Erträgen für eine sauberere Deutschland-Auswertung.
Polymarket
PrognosemarktKostenlose Aktivitätsvorschau für Proxy-Wallet, Market Settlements und USDC-Flows. Der Polymarket-Bericht bleibt wegen der offenen deutschen Einordnung gesperrt.
Verfügbare Berichte hängen vom gewählten Jahr und den unterstützten Eingaben ab. Ein Leitfaden zu offiziellen Regeln bedeutet nicht, dass das Produkt jedes Formular oder jede steuerliche Anpassung erzeugt.
Alle Rechner ansehen →LEITFÄDEN
Was du als Nächstes prüfen solltest.
Krypto-Steuer Deutschland
§ 23 EStG, Haltefrist, Freigrenze
Leitfaden lesen →Haltefrist Abschaffung 2027
Stand der Dinge – laufend aktualisiert
Leitfaden lesen →Haltefrist-Guide
Wann ist dein Gewinn steuerfrei?
Leitfaden lesen →Anlage SO ausfüllen
Krypto in der Steuererklärung
Leitfaden lesen →DeFi Steuern
LP-Token, Staking, Lending
Leitfaden lesen →Staking Steuern
§ 22 Nr. 3 EStG erklärt
Leitfaden lesen →DEUTSCHE STEUERREGELN
Das Wichtigste zur Krypto-Steuer in Deutschland
Die Regeln, zu denen der Bericht Aufzeichnungen und Prüfhinweise liefert. Die abschließende steuerliche Anwendung bleibt eine persönliche und jahresweite Prüfung.
Klassifizierung
Privates Veräußerungsgeschäft
Kryptowerte werden als "andere Wirtschaftsgüter" nach § 23 Abs. 1 Satz 1 Nr. 2 EStG erfasst. Bestätigt durch BFH IX R 3/22 vom 14. Februar 2023.
Haltefrist
Über 1 Jahr = steuerfrei
Hältst du Krypto länger als ein Jahr, sind Gewinne aus dem Verkauf steuerfrei. Innerhalb eines Jahres werden Gewinne mit dem persönlichen Einkommensteuersatz versteuert.
Freigrenze
1.000 Euro pro Jahr
Kein Freibetrag, sondern eine Freigrenze. Bei weniger als 1.000 Euro Gesamtgewinn aus § 23 EStG: steuerfrei. Ab 1.000 Euro: der gesamte Betrag wird versteuert.
Steuertarif
14% bis 45% + Solidaritätszuschlag
Krypto-Gewinne unterliegen dem progressiven Einkommensteuersatz. Plus 5,5% Solidaritätszuschlag. Kein Sonderflatsatz für Krypto wie die 25% Abgeltungsteuer.
Tausch
Krypto-zu-Krypto: steuerlich relevant
BTC gegen ETH zu tauschen ist ein Veräußerungsvorgang. Steuerpflichtig ist der Gewinn jedoch nur, wenn die Haltedauer des abgegebenen Tokens unter einem Jahr liegt. Für den neuen Token beginnt die Haltefrist neu.
Steuererklärung
Anlage SO bis 31. Juli
Krypto-Gewinne innerhalb der Haltefrist werden in der Anlage SO (Sonstige Einkünfte) eingetragen. Abgabefrist für die Einkommensteuererklärung 2025: 31. Juli 2026.
Staking und Lending
Sonstige Einkünfte (§ 22 Nr. 3 EStG)
Staking-Erträge sind bei Zufluss steuerpflichtig, bewertet zum EUR-Marktwert bei Erhalt. Die erhaltenen Token gelten mit diesem Wert als angeschafft.
Meldepflicht ab 2026
KStTG / DAC8
Das Kryptowerte-Steuertransparenz-Gesetz verpflichtet Anbieter ab 2026 zur jährlichen Meldung von Nutzer- und Transaktionsdaten an das BZSt. Erste Meldung: 31. Juli 2027.
Detaillierter EUR-Bericht, einmalig bezahlt
Die Vorschau ist kostenlos. Bei vollständig bestätigtem Steuerprofil enthält der PDF-Bericht §-23- und §-22-Arbeitswerte sowie die geschätzte zusätzliche Einkommensteuer, den Soli und die Kirchensteuer. 2026 ist vorläufig. Nicht freigegebene Fälle erhalten stattdessen einen klar beschrifteten Prüfbericht mit demselben Prüfpfad, aber ohne Steuerbetrag. Bei Exchange-CSVs zählen nur steuerpflichtige Veräußerungen und Einkünfte; Wallet-Scans werden nach Wallet-Transaktionen berechnet.
Bis 50 Ereignisse
€29
51 - 100
€39
101 - 500
€49
501 - 1.000
€59
1.001 - 3.000
€79
3.001 - 5.000
€99
5.001+
€129
HÄUFIGE FRAGEN
Krypto-Steuer in Deutschland: die wichtigsten Fragen
Gewinne aus privaten Veräußerungsgeschäften mit Kryptowerten werden nach § 23 EStG erfasst. Verkäufe und Tausche innerhalb eines Jahres sind steuerpflichtig und werden mit dem persönlichen Einkommensteuersatz (14-45%) plus 5,5% Solidaritätszuschlag besteuert. Nach Überschreiten der 1-Jahres-Haltefrist sind Gewinne steuerfrei.
Ein Tausch (zum Beispiel BTC gegen ETH oder USDT) ist ein steuerlich relevanter Veräußerungsvorgang. Der Veräußerungserlös entspricht dem Marktwert des erhaltenen Tokens zum Tauschzeitpunkt. Steuerpflichtig ist der Gewinn jedoch nur, wenn die Haltedauer des abgegebenen Tokens unter einem Jahr liegt. Für den neuen Token beginnt die Haltefrist mit dem Tausch neu. Das BMF hat diese Behandlung in seinem Schreiben vom 6. März 2025 bestätigt.
Die Freigrenze ist kein Freibetrag. Liegt der Gesamtgewinn aus privaten Veräußerungsgeschäften (§ 23 EStG) im Kalenderjahr bei weniger als 1.000 Euro, ist er steuerfrei. Ab 1.000 Euro wird der gesamte Gewinn - also nicht nur der übersteigende Teil - versteuert. Verluste und Gewinne aus verschiedenen Kryptowerten werden addiert.
Das BMF sieht FIFO (First in, first out) für die Haltefrist-Bestimmung vor und die Durchschnittsmethode für die Bewertung der Anschaffungskosten. Diese hybride Methode ist konsistent pro Wallet oder Exchange anzuwenden. Das BMF-Schreiben vom 6. März 2025 enthält die aktuelle Verwaltungsauffassung dazu.
Ja. Staking-Erträge sind bei Zufluss steuerpflichtig als sonstige Einkünfte nach § 22 Nr. 3 EStG. Bewertung erfolgt zum EUR-Marktwert bei Erhalt. Die empfangenen Token gelten ab diesem Zeitpunkt als angeschafft, und die Haltefrist läuft ab dann.
Wie schneidet Deutschland im Vergleich ab?
Vergleiche Bezugszeiträume, Unterlagen, Anschaffungskosten und Steuerformulare für 14 Länder. Jede Länderzeile verlinkt auf die Originalquellen der Steuerbehörden. Der Vergleich ist auf Englisch.