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Calculadora de Impostos Bitcoin

Cole seus endereços Bitcoin, opcionalmente mescle CSV de Coinbase, Binance ou Kraken, e visualize em minutos uma prévia fiscal com custo médio ponderado e alerta de R$ 35.000/mês. O regime e eventual DARF precisam ser revisados; a prévia não emite uma guia de pagamento.

Prévia instantânea Sem cadastro Rastreamento UTXO Alerta R$ 35.000/mês
Passo 1
Escolha o país

Aplique as regras fiscais corretas desde o início.

Passo 2
Escolha o ano fiscal

Veja a prévia do relatório para o ano que você precisa declarar.

Passos 3-4

Cole seus endereços Bitcoin e complete sua cobertura

Comece colando seus endereços BTC e, opcionalmente, envie um CSV de corretora para mesclar histórico de compras e base de custo completa.

Endereços BTC primeiro CSV de corretora opcional Sem cadastro
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Cole seu endereço BTC (P2PKH, P2SH, Bech32 ou Taproot). Até 3 endereços por prévia.

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◎ Rastreamento UTXO 💰 Máx. 3 endereços BTC 📄 P2PKH · P2SH · Bech32 · Taproot
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CSV de corretora (opcional)

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⇪
Solte o CSV da corretora aqui
Exporte o histórico da sua corretora e solte o arquivo, ou .

Coinbase:

  1. Entre em coinbase.com
  2. Acesse Impostos no menu de conta
  3. Baixe o Relatório de Transações desde a abertura da conta até hoje

Binance:

  1. Entre em binance.com
  2. Clique em Carteira > Histórico de Ativos
  3. Selecione Exportar Registros de Transações, use o intervalo desde a abertura da conta até hoje, clique em Gerar

Kraken:

  1. Clique no ícone de perfil (canto superior direito)
  2. Acesse Documentos > Criar Export
  3. Selecione Ledger, abertura da conta até hoje, formato CSV e clique em Gerar
  4. O arquivo chega como .zip — envie o .zip diretamente ou extraia o ledgers.csv
Cole seu endereço BTC ou envie um CSV de corretora para desbloquear sua prévia fiscal.
Sem cadastro Custo médio ponderado (BR) Escaneamento somente leitura Alerta R$ 35.000/mês

O que este scanner de carteira cobre

Suportado

  • Escaneamento somente leitura por endereço - nunca acessamos seus fundos ou chaves.
  • Bitcoin - além de Ethereum, principais redes EVM e Solana na mesma prévia.
  • Swaps, transferências, taxas e rendimentos on-chain compatíveis são classificados automaticamente; atividades ambíguas são sinalizadas para revisão.
  • Use sua carteira sozinha ou combine com CSVs de corretoras em uma única prévia.
  • Prévia para revisão; o relatório em PDF está temporariamente indisponível no Brasil.

Parcialmente suportado

  • Custo de aquisição de moedas recebidas de uma exchange, bridge ou outra carteira - sinalizamos esses casos; complete no passo de revisão rápida ou adicione o CSV da exchange correspondente para preencher o histórico.
  • A atividade em Bitcoin é resumida somente na prévia para revisão; a geração de relatórios BR permanece bloqueada. Cole cada endereço (chaves públicas estendidas / xpub ainda não são suportadas).
  • Posições incomuns em DeFi ou NFTs podem precisar de uma linha de revisão manual.

Não coberto

  • Isto não é aconselhamento fiscal.
  • Nunca solicitamos chave privada, frase de recuperação ou aprovações de gasto.
  • Só lemos atividade on-chain - operações fora da blockchain que nunca passaram por esta carteira não são visíveis.

Somente leitura. Sem cadastro, sem permissões de gasto.

Por que investidores brasileiros em Bitcoin escolhem DYOR.tax

Feito para revisar as rotas anual e mensal do Bitcoin no Brasil

De endereços BTC on-chain a CSV de Coinbase, Binance ou Kraken, a prévia organiza um histórico complexo de UTXO para revisão. Ela não determina o regime nem produz declaração, DARF ou vencimento.

🔗
UTXO

Rastreamento Bitcoin completo

Cole seu endereço Bitcoin (P2PKH, P2SH, Bech32 ou Taproot) e o scanner lê o histórico on-chain. Até 3 endereços por prévia, incluindo carteiras hardware como Ledger e Trezor.

📊
Regime

Revisão anual x mensal

A prévia organiza volumes por mês, mas não rotula ganhos como tributáveis nem produz DARF ou vencimento. Aplicações financeiras no exterior qualificadas seguem apuração anual na DAA a 15%; a rota mensal só é avaliada fora desse regime.

📈
Custo médio

Referência ponderada para revisão

A prévia organiza os lotes disponíveis e calcula uma média matemática para revisão. Ela não garante histórico completo, não escolhe o regime e não determina automaticamente que a referência seja a base fiscal.

🔄
Corretora + carteira

CSV + endereços BTC mesclados

Comprou na Binance e moveu para sua Ledger? Combine o CSV da corretora com seu endereço BTC. A prévia tenta relacionar transferências e preserva as referências disponíveis, mas titularidade, correspondência e lacunas exigem revisão.

📋
IRPF

Prévia de Bens e Direitos

Bitcoin vai em Bens e Direitos, Grupo 08, Código 01. A prévia organiza o saldo em BTC e o custo médio ponderado em BRL por endereço para revisão; confirme os dados antes de preencher o IRPF. Divulgação obrigatória quando o custo de aquisição é igual ou superior a R$ 5.000.

⚠
Armadilha #1

Swap BTC por outra cripto exige revisão

A troca pode ser uma alienação. Se a rota mensal for aplicável, o valor pode integrar as alienações brutas; aplicações financeiras no exterior qualificadas seguem apuração anual. Confirme entidade contratual, custódia e fatos.

Prévia BR para revisão

A prévia organiza os dados, mas não determina o regime nem calcula DARF ou vencimento. A compra e a geração de relatórios BR estão temporariamente indisponíveis enquanto a validação de regime é concluída no backend.

Prévia de revisão
GRÁTIS
Relatório fiscal BR
INDISPONÍVEL

Como o Bitcoin é tributado no Brasil

Bitcoin (BTC) é um criptoativo, mas a forma de apuração não é mensal por padrão. Desde 2024, ativos virtuais qualificados como aplicações financeiras no exterior seguem apuração anual na DAA a 15%. A rota mensal de ganho de capital e o DARF (código vigente para a data do fato gerador) só se aplicam fora desse regime, após confirmar entidade contratual, custódia e fatos. Movimentações que exigem revisão incluem:

Somente se a rota mensal for aplicável, o limite de R$ 35.000 é avaliado sobre o valor bruto das alienações do mês. Aplicações financeiras no exterior qualificadas seguem apuração anual, sem essa isenção mensal. A prévia organiza os valores, mas não determina o regime ou a tributação.

Custo médio ponderado - por que fica complicado no BTC

Bitcoin é frequentemente comprado em múltiplos momentos ao longo dos anos — DCA mensal, compras em quedas, recebimentos de mineração, airdrops. Cada compra tem um preço diferente em BRL. Quando você vende, precisa saber o custo médio de aquisição de cada BTC alienado.

A média ponderada abaixo é apenas uma referência matemática para organizar lotes; a classificação e o regime confirmados definem se ela será a base fiscal aplicável. Se você comprou:

Referência média = (R$ 50.000 + R$ 30.000) / 1 BTC = R$ 80.000/BTC. Se vender 0,3 BTC por R$ 60.000, a referência atribuída ao lote é 0,3 × R$ 80.000 = R$ 24.000 e a diferença econômica é R$ 36.000. O exemplo não determina que esses números sejam o custo ou o ganho fiscal no regime aplicável.

A prévia organiza o histórico fornecido e calcula uma referência ponderada para revisão. Ela não garante histórico completo, não escolhe o regime e não transforma essa referência automaticamente em base fiscal.

Exemplo numérico apenas do cenário mensal, depois de excluir a apuração anual: você comprou 0,3 BTC na Binance por R$ 120.000 (custo médio R$ 400.000/BTC). Depois transferiu para sua Ledger. Em março de 2026, vendeu 0,1 BTC por R$ 55.000. A transferência da Binance para a Ledger não é alienação. O custo da venda de 0,1 BTC: 0,1 × R$ 400.000 = R$ 40.000; diferença provisória = R$ 15.000. Se — e somente se — a rota mensal for aplicável, esse cenário poderia levar à análise das faixas e do calendário do DARF (código vigente para a data do fato gerador). O exemplo não determina imposto, guia ou vencimento para o usuário.

Declaração anual - Bitcoin no IRPF

Bitcoin é declarado em Bens e Direitos, Grupo 08, Código 01. Declare o saldo em BTC ao custo médio ponderado em BRL na data de 31/12. A divulgação é obrigatória quando o custo de aquisição total em BTC é igual ou superior a R$ 5.000.

Ganhos pagos via DARF mensal são reportados em Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva — não confunda com rendimentos tributáveis normais.

Quem perdeu acesso ao histórico de compras: a falta de base de custo documentada pode fazer toda a alienação parecer 100% ganho. Documente o custo de aquisição no momento da compra.

Cenário mensal - quando o DARF pode entrar

Esta seção só se aplica depois de excluir o regime anual de aplicações financeiras no exterior. Na rota mensal, o código vigente para a data do fato gerador e o calendário correspondente podem ser relevantes; confirme o enquadramento antes de calcular ou pagar.

Exemplo didático condicionado à rota mensal: uma venda em março, depois de confirmado o regime, seria revisada com as faixas e o calendário dessa rota. A prévia não produz valor de DARF nem prazo.

A data efetiva deve ser confirmada nas regras vigentes e com um profissional; nenhuma data é ajustada ou apresentada pela prévia como vencimento definitivo.

Alíquotas progressivas conforme a Lei 13.259/2016:

Rastreamento UTXO - como funciona

Bitcoin usa o modelo UTXO (Unspent Transaction Output). Cada UTXO é como uma "nota" de BTC com seu próprio histórico. O rastreamento correto de UTXOs permite identificar qual BTC foi adquirido quando, pelo custo de aquisição original — dado essencial para o custo médio ponderado.

Formatos de endereço suportados: P2PKH (começa com 1), P2SH (começa com 3), Bech32 nativo (bc1q), Taproot (bc1p). Adicione até 3 endereços BTC por prévia.

Bitcoin + corretora - combinando seus dados

Comprou BTC na Binance, Coinbase ou Kraken e depois moveu para sua hardware wallet (Ledger, Trezor, Casa)? A base de custo da compra na corretora é o que importa para o cálculo do ganho. Mescle o CSV da corretora com seus endereços BTC — a engine de custo médio conecta o histórico corretamente e detecta as transferências entre suas próprias contas para evitar contagem dupla.

Recompensas de mineração de Bitcoin

A Receita Federal não publicou orientação específica que fixe a classificação, o momento de reconhecimento ou a base das recompensas de mineração. Registre quantidade, data e valor de referência em BRL, mas não trate esses dados automaticamente como renda ou base fiscal. O DeCripto lista mineração para fins informacionais a partir de julho de 2026; isso não cria, por si só, uma classificação tributária.

Erros comuns de tributação de Bitcoin no Brasil

  1. Aplicar R$ 35.000 antes de confirmar o regime: o limite pertence à rota mensal; aplicações financeiras no exterior qualificadas seguem apuração anual.
  2. Ignorar swaps: BTC → ETH pode ser alienação, mas a apuração depende da entidade contratual, da custódia e dos fatos.
  3. Misturar calendários: a rota anual e a mensal têm procedimentos diferentes; confirme qual se aplica antes de declarar ou pagar.
  4. Não incluir o histórico completo: o custo médio ponderado precisa do histórico de todas as compras, não apenas do ano atual. Envie o CSV desde a primeira compra.
  5. Ignorar transferências de corretora para carteira: não são alienações, mas precisam estar no histórico para que o custo de aquisição original flua corretamente para a carteira.

Calculadora de impostos Bitcoin por país

Versões da calculadora de Bitcoin com regras locais para outros países:

🇺🇸 EUA · 🇬🇧 Reino Unido · 🇨🇦 Canadá · 🇦🇺 Austrália · 🇳🇿 Nova Zelândia · 🇮🇳 Índia · 🇿🇦 África do Sul

Outras calculadoras em português

Binance · Coinbase · Bybit · OKX · Crypto.com · KuCoin · MetaMask · Phantom · Polymarket

Novidades do produto

Histórico de atualizações do scanner de carteira

Publicamos as atualizações do scanner de carteira para você acompanhar como mantemos a calculadora frente à atividade on-chain real e às regras fiscais de cada país.

Última atualização do scanner de carteira:

Ver changelog completo

  1. Escaneamento de carteira Bitcoin lançado

    Registro histórico do parser: o escaneamento somente leitura de endereços Bitcoin foi adicionado à prévia. No Brasil, os dados são organizados para revisão; a geração de relatórios permanece indisponível.

  2. Transferências UTXO, taxas e atividade de mineração organizadas

    A prévia organiza os rótulos técnicos a partir do histórico on-chain; ela não aplica classificação fiscal nem fixa renda ou base.

  3. Moedas recebidas de uma exchange sinalizadas para revisão de custo

    Um aviso é exibido para adicionar o CSV da exchange correspondente e completar o custo de aquisição.

  4. Histórico da estimativa por volume

    O parser passou a distinguir transações de carteira e eventos de CSV para estimativas internas. No Brasil, a compra e a geração de relatórios permanecem indisponíveis.

  5. Aviso de histórico de custo de aquisição adicionado

    Um aviso é exibido quando os dados de aquisição estão incompletos.

Perguntas Frequentes

A mera manutenção de Bitcoin, sem movimentação, não realiza por si só uma venda ou troca. Ainda assim, custódia, entidade contratual, declaração patrimonial e eventual apuração anual precisam ser revisadas. A prévia não conclui tributação nem obrigação de DARF.

A prévia organiza os lotes fornecidos e calcula uma referência ponderada para revisão. Ela não garante histórico completo, não escolhe o regime e não determina automaticamente que essa referência seja a base fiscal. Compare CSVs, endereços BTC e saldos antes de preencher a declaração.

Uma transferência comprovada entre endereços do mesmo titular pode ser tratada como movimentação interna, mas titularidade e fatos devem ser confirmados. A prévia tenta identificar essas transferências para preservar o histórico de custo e as sinaliza para revisão.

A Receita Federal não publicou orientação específica que fixe a classificação, o momento de reconhecimento ou a base das recompensas de mineração. A prévia registra quantidade, data e valor de referência em BRL, mas esses dados não determinam renda ou base fiscal. O DeCripto lista mineração para fins informacionais a partir de julho de 2026; isso não cria, por si só, uma classificação tributária.

Para atividade de corretora: reexporte o CSV completo — a maioria das corretoras mantém histórico por vários anos. Para atividade on-chain: todas as transações Bitcoin estão permanentemente registradas na blockchain. O DYOR.tax lê o histórico completo de qualquer endereço BTC a partir do bloco gênese, independente de quando as transações ocorreram.

O tratamento de presente ou herança, inclusive base de custo, depende da documentação, dos fatos e de regras como o ITCMD estadual. Em uma alienação futura, confirme também entidade contratual, custódia e se a apuração é anual ou mensal; a prévia não determina esse enquadramento.